출납 업무는 어떤 사항에 주의해야 한다

질문:

업무 이양은 어떤 사항에 주의해야 합니까?

답:

(1) 현금, 은행 예금의 인수.

재고 현금은 반드시 장부와 상부되어야 하고, 짧은 금액은 인계 이양으로 원인을 밝히고 장단금 문제를 해결해야 한다.

기업은행 일계는 때때로 계좌와 개설은행 대금 대금증과 시간 문제 등으로 잔액이 일치하지 않아 인출은행예금 잔액조절표를 인계하고 원인을 설명하기도 한다.

(2)

인계하다.

일반적으로 우리는 현금 수표, 이체 수표를 접촉할 때, 이양자가 수표 수표 및 수표 번호를 수표번호로 인도한다.

잉여 영수증과 수표수령용 등록부 등 기록이 완료됐는지 여부다.

(3) 장부의 인수.

출납 직위는 일반적으로 현금, 은행 일기장부를 편성해 회사 상황에 따라 고정 자산장부를 편성할 수 있다.

(4) 인수할 때 장부의 사실과 일치를 확인하다.

장부 자료는 반드시 완전무결해야 하며, 누락할 수 없다.

인수인 접수 후 각 장부에 수신 시간을 기입해 서명해야 한다.

(5) 인감의 접속.

인수인계청부에 따라 공인을 수령하다.

(6) 다른 사물의 인수.

청부에 의하면 청부소에 있는 명세서를 넘겨주고, 인수인계자, 인수인계자 공통면에서 진지하게 점검하고, 착오가 없는 후 접촉하고, 교감자가 있으면, 여기에서 교역자가 기업을 인도하는 것을 가리킨다

.

인계가 끝난 후 양측과 감교인을 인계하여 청첩에 서명하거나 도장을 찍어야 한다.

이사 청부에는 반드시: 단위 이름, 인도 날짜, 양측, 교체인의 직무 및 성명, 그리고 청부 페이지, 분수 및 기타 설명을 필요로 하는 문제와 의견을 갖춰야 합니다.

청첩과 일반 1식 3부를 넘겨 양측이 각각 한 통씩 들고, 보관 1부를 맡는다.

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다음은 출납이 필요한 사항을 총결해서 출납하는 실제 업무에 도움이 되기를 바란다.

하나, 현금을 지불할 때 당사자와 반드시 청산금액에 직면해야 하며, 셋과 대조하여 지불하는 것이 좋다.

둘째, 청구청이 필요한 영수증에 대해 고개, 대소문자 금액이 부합되지 않고, 영수증에 부합되지 않고, 영수증에 부합되지 않고, 영수증에 부합된 영수증에 부합되지 않고, 수속을 수정한 후에 다시 보고합니다.

상쇄 영수증은 먼저 서명하고 후에 지불해야 한다. 수금영수증은 먼저 지불하고 후에 도장을 찍어야 한다.

4, 지불 영수증은 다른 사람이 대신하여 인명을 대령할 수 없으며, 대리 영수증자는 본부서의 직원이 아니라, 인솔자 관계와 연락처를 알려야 한다.

5, 영업 외수입, 경영 단위 납부 단위를 근거로 수금 후 재무 영수증을 지불해야 한다.

6, 수표, 영수증, 영수증에 대한 보관을 강화해야 한다.

수표를 수령할 때에는 비상등록부를 설립하고, 부서가 재무 지도심서를 주관하고 서명을 받은 후, 유용자에게 서명해야 한다.

현금 수표를 수령은 예근연에 서명하여 정부연금이 맞지 않도록 방지해야 한다.

수표 부근에는 금액, 용도, 용도, 용도, 용도, 수급자에게 공백수표와 수표 한도를 기록해야 한다.

수표가 폐기된 후 순서대로 증명서에 철폐해야 한다.

영수증과 영수증은 폐기된 후에 되돌려야 한다. 먼저 폐기된 후에 다시 개업하고, 상품송금하면, 만약 영수증과 영수증을 환불하면 창고 부서에서 입고된 후에 다시 환불해야 한다.

상대방이 영수증과 영수증을 잃어버리면 상대 재무부처에 근거하여 아직 청구되지 않은 증명서를 발급해야 계약서를 발급할 수 있으며, 증명서에 영수증이나 영수증, 금액, 번호 등을 명시해야 한다.

7, 등록 은행 예금 날짜 장부 및 현금 기기, 우선 증거, 수표 부근, 첨부 부품 일치, 지불 수표 번호 순으로 배열해야 합니다.

요약란은 경영자, 수표 번호를 명시해야 한다.

수표의 인감은 즉시 사용하고, 회계자, 출납원 두 사람이 따로 보관하고, 수표용 인감으로 인감된 개인 인감도장을 찍는 데 쓰일 뿐 다른 용도로 사용되지 않는다.